【深度】详解银企直连

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一、名词解释

银企直连是指企业内部ERP系统或者是专业财资管理系统，通过银行开放的数据接口与商业银行业务系统、电子银行系统或者现金管理平台等实现无缝连接，通过银企直联对接，企业可实现账户余额、明细实时查询、实时转账、资金归集/下拨、工资代发以及电子回单获取、投资理财等功能，并可根据需要自行在其财务系统中定制更多个性化功能网上银行业务，是银行提供给高端客户的电子银行产品。

二、发展历程

早期，企业网银的出现在一定程度上缓解了企业资金流动不透明、时效性低、到账慢、人力成本高等问题。随着经营理念的转变和管理水平的提高，大量企业客户提出资金集中管理、提高资金使用效率、降低经营成本的财务管理需求。银行为满足企业发展的要求，也不断在“开放银行”理念的驱动下进行尝试和探索。

传统银企直连模式。传统银企直联以非标准定制API模式，通过前置机+专线直连的方式，将大型集团客户的 EPR系统和银行综合业务系统连接，对接耗时长，成本高。该模式的主要价值是实现大型集团业务流、财务流、资金流三流合一，简化大型集团财务处理和审批流程。就银行方而言，银企直联是延展性相对有限的业务，以巩固客户合作关系为主要目的，为企业集团客户提供更便捷的资金管理服务，但银企直连为银行创造的直接收益相对有限，更多的是其他衍生金融服务中获得收益。

OpenAPI模式。OpenAPI也被称作开放平台，其主要特点表现为接口服务的标准化。该模式强调通过低成本、轻量级、快速对接、敏捷构建的技术能力，实现银行金融服务的对外开放。开放银行的重点在于“开放”，与传统银行相比，不变的是银行的服务，改变的是金融服务交付的方式，即银行运营模式的改变，银行将演变成为按需分配的金融服务基础平台。“银行不再是一个金融服务场所，而是一种行为”，银行虽然没有触达客户的界面，但通过将其服务嵌入融合到客户的应用场景，实现更深度更广的金融服务连接。其服务对象从大型集团客户拓展至 B2B 模式下的产业互联网平台与 B2C 模式下的消费互联网平台，有效拓展了服务客户范围。“OpenAPI”模式在输出标准金融产品与服务的同时，结合场景方特点，探索输出行业或场景解决方案。得益于接口标准化，“OpenAPI”模式的成本显著低于银企直联。

云服务模式。传统软件厂商作为企业财务服务的重要参与者也在积极拓展其服务范围，致力于打通其自有财务管理系统和银行核心系统，实现真正的“业务融合”目标。用友、金蝶作为企业财务管理软件的头部企业，都在积极探索银企直连与云服务结合的新模式。与银行的现金管理系统不同，软件厂商通过将银企直联本地部署升级到云模式来达到服务企业的目的。

云模式的银企直联解决了企业在使用银企直连系统时需要投入大量的资金购买前置机，铺设专线，并且需要众多技术人员进行系统的维护和管理的问题，还有效避免了银行的接口变更后，企业内部系统或前置机软件需要频繁进行变更和升级等问题，降低了银企直连接入的门槛，适合对银企直连有业务诉求，适合对价格较为敏感的企业客户。

司库直连模式。在政策及市场的推动下，银行也在积极思变，从传统的银企直连模式向司库直连模式过渡，不再单纯的提供账户管理服务，而是为了满足集团企业资金部门、结算中心、财务共享中心、财务公司等全面资金管理的需要，为企业提供全银行账户统一可视和集中管理、资金操作和资金流向的全面监控，促进内部企业间的资金融通，以及有效防控资金风险、降低资金成本，提高资金使用效率。

三、银企直连技术解析

（一）网络接入方式

目前，各银行银企直连主流的接入方式主要包括：公网接入和专线接入两种。

公网接入是指银企直联系统通过互联网的方式来连接银行端系统和企业端系统，这种接入方式成本较低，但网速容易受外部网络环境影响。

专线接入是指银企直联系统采用专门的线路来连接银行端系统和企业端系统，这种接入方式需要企业按需求（月、年等）租用线路，成本比较高，但网速稳定，不易受外部网络环境影响。目前，银企直联系统以专线模式连接较多。

（二）前置程序部署

现有的银企直连解决方案包含需前置程序和无需前置程序两种模式。

（1）需要前置程序

目前，大部分银行都提供前置程序，企业对接该前置程序启动的服务，前置程序再与银行服务通讯，一般前置程序会负责签名验签以及与银行服务建立安全通讯通道，企业端通过银行提供的jar包或dll（嵌入式）进行调用。

（2）不需要前置程序（免前置机）

还有部分银行提供无前置方式，企业端直接与银行服务进行通讯，无前置方式根据银行是否公开通讯安全算法分为两类：

一类是银行不公开安全算法，银行提供给企业jar包或dll，由企业的系统引入，企业只能通过银行提供的jar包或dll来调用银行的银企直联服务；

另一类是银行公开安全算法，一般也会提供调用的demo，demo中会有可直接引用的jar包或者dll，企业端的系统可按照银行提供的说明自行实现或者参考demo实现调用银行的直联服务。

（三）安全证书形式

硬证书：即采用U盾形式，包括普通U盾和高速U盾。

软证书：即以文件形式。

加密机：也就是证书存储在加密机中，前置程序也安装在加密机中。

（四）安全保障措施

在银企直连业务中主要通过以下方式组合保障通信的安全性，一是企业与银行的信息交互时，采用https或者ssl的通讯协议保证数据通信安全。二是给接入企业办法数字证书，通过数字证书进行通讯内容的签名验签。三是设置企业访问IP白名单，对于非白名单IP发起的访问请求语义拒绝处理。四是如企业采用前置程序模式接入，前置程序会进行消息会话管理，会话登录一般由前置程序完成。

（五）行业最佳实践

根据企业接入直联是否需要前置机、使用何种证书形式等方面来区分，目前国内银企直联的接入方式可以分为以下三种：

四、银企对接模式分析

（一）关于企业网银的问题分析

不可否认，企业网银的出现极大的缓解了企业财务人员的资金管理压力，财务人员无需临柜即可远程办理账户管理及资金收付业务，提高了资金管理效率。在银企直连出现前，企业网银成为了企业账户和资金的管理的主要渠道，但基于企业网银的传统的审批、收付款、对账流程中常常会遇到以下问题：一是凭证信息重复填写。在传统的财务资金支付结算工作模式下，针对一笔业务报销单的支付需要财务人员完成会计凭证的制单、复核和打印凭证后，将纸质凭证交给出纳人员。出纳根据凭证上的付款信息，登陆企业网银，登记会计凭证上的转账信息，确认无误后提交转账复核，而后另一名出纳登陆企业网银，根据会计凭证再次确认登记信息无误后发起转账申请。为保证出纳人员录入信息准确无误，大型企业往往需要配置两名出纳相互复核转账信息准确无误后，才发起付款，导致转账凭证制单审核流程脱节，付款耗时长。二是业务财务信息断层。收付款流程分别在企业ERP系统及企业网银系统处理，存在业务信息链断层，特别是多行开户的企业，财务人员需要在多个系统间来回切换，工作量大，效率低，且容易产生业务差错，导致汇款失败、汇款延迟等问题出现。三是跨银行多账户管理困难。企业集团因跨地区经营需要、资金分类管理、贷款资金发放、维护银企合作关系等原因，往往需要与多家银行建立业务往来，并开立不同银行的多个账户，通过企业网银管理账户时，需登录不同银行的网银系统管理企业资金，操作极为繁琐，无法实时查询各账户余额变动情况，给财务管理带来不便。

（二）关于银企直连的优势与劣势

银企直连模式出现后，出于集中支付、风险控制以及资金归集、统筹管理等多方面的考虑，越来越多的企业集团开始采取更为便捷的银企直联支付模式，该模式解决了大部分企业网银在账户和资金管理上存在的弊端。

银企直联的优势：一是账务信息银企同步。通过银企直连企业可查询授权账户的实时余额、历史余额、交易明细等账户资金情况，统筹账户管理，便于企业财务监控和决策，实现业务财务融合一体化管理。二是集中管理资金。企业集团内包含众多成员单位，为最大化集团资金使用效率，降低成员单位资金使用成本，通常会建立资金池，成员单位收到资金后，统一归集到资金池，企业可通过银企直连服务直接对资金池内资金进行内部调拨及对外收付操作管理，极大的提高了资金统筹管理效率。三是操作便捷，提升效率。业财融合后，企业ERP业务系统与银行账户系统打通，信息可通过银企直联接口直接传递至银行，财务人员不必反复录入付款凭证信息，减少财务人员手工操作环节和核算工作量，有效减少差错率，提高工作效率。四是满足个性化服务。设有标准化接口，方便与企业内部系统实现在线连接，同时支持量身定作，满足企业个性化需求。

银企直连的问题：银企直连比照企业网银虽然有着诸多优势，但依然存在着一定问题。一是支持的银行数量有限。银企直连系统的开发和运维管理对银行的技术水平有着一定的硬性要求，部分中小银行因对公客户规模较小，资源投入和产出不成正比等原因并未提供银企直连服务。而成员单位为了保持和地方性商业银行的银企合作关系，常常在一些城商行甚至农信社开户，导致银企直连无法统筹管理此类银行账户，无法做到银行账户的全覆盖。二是技术接入成本高。银企直连通常以专线方式接入，并需要布放前置机保障安全的信息传输，同时银企直连涉及的账户信息查询、资金下拨归集等接口众多，对企业端的开发对接能力有较高的要求。三是使用维护费用高。银行部署的前置机通常一次性或按年收取费用，接口的维护升级也需要一定技术支撑费用，业务上线后还需要与银行沟通，组织内部培训，中小企业难以承担较高的使用维护成本。四是服务性能较弱存在一定延迟。银企直连在应对来自企业的高并发调用时，性能问题凸显，常出现查询等待时间长、业务处理延迟的情况。传统银企直连模式通常采用硬件设备（如加密机或UKEY）来存放密钥，这种方式受限于设备的算力瓶颈，无法满足高并发和大交易量的业务场景，导致性能较弱。五是不支持跨机构提供账户管理服务。银企直连缺少金融基础设施级别的跨机构互联互通能力，仅个别商业银行依靠自身支配性的市场地位，以本机构名义打通了小部分机构间的账户查询和资金调拨服务，但因对公业务在各家银行业务中举足轻重的地位，各银行特别是中小银行多以谨慎态度对外开放，担心对公存款因业务开放度过高而造成“存款搬家”问题出现。

六、银企直连现金管理应用概述

（一）资金集中管理的意义

资金集中化管理的本质是对通过设定管理策略将集团资金资源科学分析，集中统一管控，对集团内部资金进行合理地资源配置、优化和布局。集团总部可以根据集团总体资金状况和集团成员单位运营策略以及资金需求，结合集团发展战略布局，选择合适的资金集中策略对集团成员单位的资金资源进行有效管控。集团可以通过实行资金的集中管理由资金分散管理变为为集中调配、资金筹融资由各自成员单位审核变为集团审核。集团在确保满足各成员单位生产经营需要的情况下，通过资金的合理调配，减少外部融资规模，削减存量资金，降低资金风险，从而达到降低融资成本，提高资金使用效率的目的。总体来说，资金管理的意义分为三个方面。一是资金集权性管理是改善集团资金使用效率，提升资金管理水平的有效方法，提高投资收益。由于国内很多大型集团企业所属成员单位业务板块不同，行业特点不同、产品和服务内容和实施项目不同，国家扶持政策优惠不同，造成各成员单位的盈利能力、现金获取能力，资金规模以及融资需求都有较大的差异。这种差异会使集团内部形成这样一个现象，整体综合实力较强的成员单位，因自身有较强的获现能力，会形成较多的闲置资金，却由于考虑到没有合适的投资项目和遵循投资风险控制，很多成员单位选择将闲置资金放到外部银行以获得微小的银行利息收益。而相比之下，获现能力较差、有大量资金需求的成员单位却只能寻求较高融资成本的外部融资来满足企业经营发展的需要。因此，为了打破集团资金管理下的这种不平衡，更好盘活资金，强企带动弱企，很多集团采取资金集约化管理，可以将有较多闲置资金的成员单位的沉淀资金集中起来，统一调配和管理。一方面可以使实力相对较强的成员单位获得比盈余资金放置在银行更大的收益，另一方面有较大融资需求的成员单位可以快速地获得较低成本地资金，从而在集团内部形成资金流动的有效闭环。二是资金集约化管理可以提高融资能力，降低集团整体融资费用。企业成员单位的规模大小、长短期偿债能力状况、综合盈利水平的强弱、授信额度的高低，这些都集团企业向外部金融机构进行融资谈判涉及的基本条件和关注点。很多集团成员单位个体体量较小而且实力较弱，在经营能力和授信额度方面都比较低，在银行贷款的审批难度也较大，这样的背景下，即使获得资金，融资成本也较高，不利于集团长远发展。然而当集团实施资金集约化管理后，若集团可支配资金不能满足成员单位的融资需求时，集团则可以以集团为主体向外部金融机构融资，集团整体势必强于各成员单位的综合实力，与外部金融机构谈判时会有更多的筹码。三是推动预算的全面执行与管控监督，强化资金使用的内部审批管理。如果集团采用资金分散的管理方式会导致集团成员单位自由支配使用资金，资金风险增加，集团失去了资金宏观调控的作用，无法实行集团预算的全面执行与管控监督的职能。目前大多集团致力于实行全面预算管理，在全面预算的执行过程中，绝大多数业务经营、投资项目等都少不了资金的支持。通过资金集约化管理，可以快速监控、分析各成员单位的资金流向情况，推动各成员单位做好资金规划方案和预算管理，进而有利于保证资金的安全性、效率性、合理性，从而集团可以及时发现风险、控制风险并恰当地做出风险防控决策。

（二）资金集中管理模式

集团资金集中管理模式十分丰富，根据管理结构的不同可以划分为财务统收统支、集团结算中心、财务备用金拨付、集团总部内部银行以及财务公司等资金管理模式。财务统收统支模式的特点是在该架构下，集团财务管理部门主管集团所有成员单位的财权，集团成员单位的所有资金收益都存储在集团总部的资金管

理中心，成员单位不单独开立外部银行基本账户和一般账户，所有资金流入与流出都必须通过集团总部财务管理部门进行审批和支付，未经集团审批资金不能对外支付。因此，这种模式使集团总部资金支配权利高度集中，成员单位没有资金使用的话语权和支配权，某种程度上大大降低了成员单位的积极性。而备用金拨付模式是主要用于分公司等集团分支机构的资金管理，集团总部财务设定固定或不固定期限，拨付给分支机构成员单一定量的资金作为备用金供其日常经营使用，在备用金限额中，不需要经过集团审批，成员单位可以自由支配。统收统支和备用金拨付模式都有很大的缺陷和管理上的限制。例如，统收统支模式资金全部集中在集团总部，仅适用于地理范围较小的企业集团，对于大型国企或跨国企业集团来说，统收统支模式已无法发挥更好的资金管控作用。另外，采用这种模式集团总部资金管理工作压力巨大，所有结算业务都集中在集团总部，成员单位在资金管理上却无所作为，造成资金管理上的不平衡，所以统收统支模式对大型集团的资金进行综合管理出现乏力的现象，目前很多大型集团企业已不再采用这种方式。另外，备用金拨付模式仅限于分公司或分支机构，不适用与母子公司管理的形式，而分公司与分支机构是相对简单的组织机构，母子公司组织形态更为常见，所以此模式适用范围有一定的局限性，很对企业集团结合其他模式一起使用进行资金集中管理。因此，从资金发展角度来说，备用金拨付模式和统收统支模式已经难以满足现在大型集团的高速发展的需要，进而逐渐涌现出了结算中心、集团总部内部银行以及财务公司等新型资金管理模式。

（三）银企直连在资管中的应用

集团总公司与其成员单位尽可能在同一银行开户，将其能够行使财务控制权的成员单位纳入到“银企直连”系统中，由银行为集团开通银企直连业务，总公司银行账户和成员公司的银行账户将共享同一操作平台，仅依权责的不同划分出各自的系统入口。在“银企直连”系统支持的资金集中管理模式中，成员单位将收到的款项直接划入总公司账户，实现资金的实时集中，当成员单位需要支付款项时，需要向集团总公司提交本单位资金预算与拨付申请，总公司审批同意后，通过总公司银企直连系统操作界面直接将资金划拨到成员单位账户。通过这种方式，集团资金的分散程度将大大降低。在确保资金高效集中的基础上，银企直连系统发展并优化了传统资金管理中的其他业务模块，实现对成员单位账户的实时查询与管理。统一资金结算，确保企业财务数据与银行账户数据的高度一致。推进银企关系更加紧密的发展，提高集团整体授信额度。同时，若企业将集中而来的资金用于投资，本系统会依据所记录的各成员单位资金集中数额计算其贡献比例，并按照该比例自动分配与划拨投资收益。